Siete instrucciones. Un primer borrador. Al final tienes un borrador de respuesta a un correo ficticio de práctica — no un curso, no una teoría. Si nunca has usado esto, empieza por el 1 y no brinques ninguna.
Lo que necesitas antes de empezar
✓Un correo electrónico
✓Un rato sin interrupciones
✓El correo ficticio de práctica del paso 5 — no un correo real de cliente
Seis páginas: las 7 instrucciones y los 10 prompts completos, para imprimir y tener al lado del monitor.
Las 7 instrucciones
Cómo arrancar, en orden
1
Escoge una y abre la cuenta
ChatGPT, Claude o Gemini. Cualquiera sirve. Pero escoge UNA — tres cuentas a medias no son mejor que una que usas todos los días.
La gratis sirve para probar. La de paga trae el modelo bueno, y ésa es la diferencia entre una herramienta y una curiosidad.
2
Apaga el entrenamiento
Desactiva el uso de tus conversaciones para entrenar el modelo. Hazlo antes del primer prompt.
Eso no convierte la herramienta en un espacio autorizado para información confidencial. Para esta guía, trabaja con ejemplos ficticios.
3
No metas información de cliente
No pegues correos, transcripciones ni documentos reales de clientes. Usa un ejemplo ficticio o describe la tarea en abstracto.
Quitar el nombre no basta si los detalles permiten reconocer a la persona o al negocio.
4
Háblale como a un empleado nuevo
Quién es. De qué estamos hablando. Qué quieres que haga. Cómo lo quieres. Cuatro cosas, en ese orden.
Y háblale de verdad: usa el micrófono o una herramienta de dictado si te resulta más natural. Explica el contexto como se lo explicarías a un empleado nuevo.
5
Corre tu primer prompt
Un prompt es una instrucción. Nada más. Copia el número 1 de la lista de abajo, pégale el correo ficticio de práctica y pídele un borrador de respuesta.
Correo ficticio de práctica: «Buenas tardes. Me llegó una carta de Hacienda y no entiendo qué me piden. ¿Me pueden decir qué documentos necesitan y para cuándo?»
6
Refínalo
No aceptes el primer resultado. Dile qué cambiar — más corto, otro tono, quita ese párrafo — y vuelve a correrlo. Ahí es donde se pone bueno.
7
Cotéjalo antes de usarlo
Refinar es que suene mejor. Cotejar es que sea cierto. Las citas de código se abren en la fuente; los números se calculan a mano.
Si va a salir con tu firma o hacia un cliente, lo leíste completo antes. Sin excepción.
Ya está armado
Si llegaste hasta aquí con un borrador de práctica, ya sabes lo esencial. Todo lo demás es repetir estos siete pasos con otra tarea — y para eso son los diez prompts de abajo.
El catálogo
Los 10 mejores prompts
Salieron de la Biblioteca de Prompts para CPAs que armé para mis seminarios. La biblioteca tiene treinta; éstos son los diez que más se usan.
Copia, pega, llena lo que está en [CORCHETES] — y acuérdate del paso 3 antes de llenarlo.
1Día a día
Respuesta a correo de cliente
Cuando sabes qué contestar pero no con qué tono.
Eres mi asistente de comunicaciones. Redacta una respuesta profesional al siguiente correo de un cliente:
[PEGAR EL CORREO FICTICIO DE PRÁCTICA — no un correo real de cliente]
Contexto adicional:
- Mi relación con este cliente: [nueva / establecida / delicada]
- Tono deseado: [formal / cordial / urgente]
- Acción que necesito comunicar: [DESCRIBIR]
La respuesta debe ser concisa, clara y mantener una relación profesional positiva.
Ojo: Practica con el correo ficticio del paso 5. Con un caso real, no pegues el correo: describe en abstracto lo que hay que contestar. Cambiar nombres por marcadores no basta si los detalles identifican al cliente.
2Día a día
Acta de reunión con cliente
Convierte tus notas desordenadas en documentación que evidencia el trabajo.
Redacta un acta de reunión profesional basada en las siguientes notas:
Fecha: [FECHA]
Cliente: [CLIENTE FICTICIO]
Asistentes: [ROLES, NO NOMBRES]
Duración: [TIEMPO]
Mis notas de la reunión:
[PEGAR NOTAS DE UNA REUNIÓN FICTICIA DE PRÁCTICA]
El acta debe incluir:
- Resumen ejecutivo (2-3 oraciones)
- Puntos discutidos
- Decisiones tomadas
- Tareas pendientes con responsables y fechas
- Próximos pasos
Ojo: Practícalo con notas ficticias. Ni las notas ni la transcripción de una reunión real con un cliente se pegan aquí, aunque les quites los nombres.
3Reuniones
Extractor de tareas pendientes
Después de una reunión larga con muchos temas, saca todo lo que quedó abierto.
Eres un asistente ejecutivo dando seguimiento a una reunión con un cliente. Usando la transcripción adjunta de una reunión ficticia de práctica:
Revisa exhaustivamente lo que se discutió para identificar TODAS las tareas pendientes — para mí, mi equipo, o el cliente. Asegúrate de que la tarea no haya sido resuelta antes de terminar la reunión.
Presenta todas las tareas en una tabla con las siguientes columnas:
- Tarea
- Responsable (yo / mi equipo / cliente)
- Fecha límite (si se mencionó)
- Prioridad estimada
Ordena las tareas en orden decreciente de probabilidad de que realmente necesiten hacerse.
Ojo: Practícalo con una transcripción ficticia. La de una reunión real con un cliente no se pega en la herramienta, aunque le quites los nombres.
4Reuniones
Extractor de fechas para el calendario
Las fechas que se mencionan de pasada y se pierden. En temporada, esto solo ya paga el ejercicio.
Eres un asistente ejecutivo dando seguimiento a una reunión con un cliente. Usando la transcripción adjunta de una reunión ficticia de práctica:
Extrae cualquier fecha clave que surgió durante la reunión que deba incluir en mi calendario. Incluye:
- Fechas límite de entregables al cliente
- Vencimientos contributivos o regulatorios mencionados
- Fechas recomendadas para dar seguimiento a temas abiertos
- Reuniones futuras acordadas
Crea una tabla con: Evento | Fecha | Tipo (vencimiento/seguimiento/reunión) | Notas
Ordena en orden decreciente de importancia para mi práctica.
Ojo: Verifica cada vencimiento contra el calendario oficial. La fecha que el cliente dijo en la reunión puede estar mal.
5Análisis
Narrativa de estados financieros
Los números convertidos en una historia que el cliente entiende sin ser contador.
Transforma los siguientes datos financieros en una narrativa ejecutiva para presentar al cliente:
[PEGAR DATOS FICTICIOS DE PRÁCTICA: ingresos, gastos, utilidad, comparativo con año anterior, etc.]
La narrativa debe:
- Comenzar con un resumen de 2-3 oraciones del desempeño general
- Destacar las 3-5 métricas más importantes
- Explicar variaciones significativas (>10%) vs. período anterior
- Usar lenguaje accesible (el cliente no es contador)
- Incluir 2-3 recomendaciones accionables
Tono: Profesional pero conversacional. Extensión: 300-400 palabras.
Ojo: Ajusta el nivel técnico según la audiencia. La narrativa no sustituye los estados: los acompaña.
6Tu práctica
Rentabilidad por servicio
Cuál de tus servicios te está costando dinero. Este es para tu firma, no para un cliente.
Analiza la rentabilidad de los servicios de mi firma de CPA basado en los siguientes datos:
[INSERTAR DATOS:
- Servicios ofrecidos
- Ingresos por servicio
- Horas invertidas por servicio
- Costos directos si están disponibles]
Calcula y presenta:
1. Ingreso por hora efectiva por servicio
2. Ranking de servicios por rentabilidad
3. Identificación de servicios sub-valorados
4. Recomendaciones para optimizar el mix de servicios
Formato: Tabla resumen + análisis narrativo de 200 palabras.
Ojo: Considera lo cualitativo que el análisis no mide: el servicio menos rentable puede ser la puerta de entrada del cliente.
7Investigación
Resumen de cambios legislativos
Ponerte al día con lo que cambió este año contributivo en PR.
Actúa como un especialista en actualización contributiva para CPAs en Puerto Rico. Usando búsqueda web para obtener la información más reciente:
Investiga y resume los cambios contributivos más relevantes vigentes para el año contributivo [AÑO].
Busca específicamente en:
- Leyes aprobadas por la Legislatura de PR
- Cartas Circulares del Departamento de Hacienda
- Determinaciones Administrativas
- Cambios al IRC federal que impactan PR
Para cada cambio encontrado, presenta:
1. Nombre/número de la ley o documento
2. Fecha de efectividad
3. Resumen en 2-3 oraciones
4. Impacto práctico para el CPA (qué hacer diferente)
5. Tipo de contribuyente afectado
Formato: Tabla organizada por categoría (tasas / créditos / deducciones / fechas límite / radicación).
Incluye los enlaces a las fuentes oficiales cuando estén disponibles.
Ojo: Solo con búsqueda web activada. Sin ella, el modelo contesta de memoria y la memoria tiene fecha de corte.
8Investigación
Investigación de tratamiento contributivo
El punto de partida de una investigación — nunca la opinión final.
Actúa como consultor contributivo en Puerto Rico. Necesito investigar el tratamiento contributivo de la siguiente situación:
Situación: [DESCRIBIR LA TRANSACCIÓN O SITUACIÓN EN ABSTRACTO, SIN DATOS QUE IDENTIFIQUEN AL CLIENTE]
Cliente: [TIPO: individuo residente PR / corporación doméstica / LLC / etc.]
Analiza:
1. Tratamiento bajo el Código de Rentas Internas de PR
2. Tratamiento bajo el IRC federal (si aplica)
3. Posibles créditos o deducciones disponibles
4. Requisitos de documentación
5. Fechas límite relevantes
IMPORTANTE: Para cada conclusión, cita la sección específica del código.
Formato: [Código] Sección [#] - [Título]
Ejemplo: "Código PR Sección 1031(a) - Intercambios de Propiedad"
Yo verificaré todas las citas antes de usarlas.
Ojo: Crítico: el modelo puede inventar secciones que suenan perfectas. Verifica cada cita en la fuente primaria, sin excepción.
9Verificación
Verificación de respuesta de IA
Usar una IA para auditar a la otra. Una segunda revisión puede señalar errores y cosas que debes cotejar. No prueba que la respuesta sea correcta. Las citas se abren en la fuente; los cálculos se comprueban con una herramienta adecuada.
Actúa como mi verificador de calidad. Revisa la siguiente respuesta que obtuve de una herramienta de IA y ayúdame a identificar:
RESPUESTA A VERIFICAR:
[PEGAR LA RESPUESTA]
CONTEXTO ORIGINAL:
[PEGAR LA PREGUNTA O SITUACIÓN ORIGINAL]
Analiza:
1. ¿Hay afirmaciones que parecen específicas pero podrían ser inventadas? (alucinaciones)
2. ¿Las citas de leyes/códigos/casos son verificables?
3. ¿Hay generalizaciones que podrían no aplicar a PR específicamente?
4. ¿Qué información debería verificar en fuentes primarias?
5. ¿Hay sesgos o suposiciones no declaradas?
Formato: Lista de items a verificar con nivel de prioridad (alto/medio/bajo).
Ojo: Reduce el riesgo, no lo elimina. La decisión final y la responsabilidad profesional siguen siendo tuyas.
10Verificación
Evaluación de riesgo de confidencialidad
Córrelo ANTES de decidir qué le cuentas a una herramienta de IA sobre una tarea de cliente.
Antes de usar IA para una tarea, necesito evaluar el riesgo de confidencialidad.
Tarea que quiero realizar:
[DESCRIBIR LA TAREA]
Tipos de información que la tarea parece necesitar:
[LISTAR SOLO LOS TIPOS — ej. "nombre, seguro social, ingresos" — nunca los datos reales]
Ayúdame a evaluar:
1. ¿Cuáles de estos datos son PII (información personal identificable)?
2. ¿Hay información protegida por secreto profesional CPA-cliente?
3. ¿Puedo hacer la tarea con un ejemplo ficticio o una descripción abstracta, sin datos del cliente?
4. ¿Qué datos puedo sustituir con ejemplos genéricos?
5. Riesgo general: [Alto/Medio/Bajo] con justificación
Proporciona una versión de mi solicitud que use solo un ejemplo ficticio o una descripción abstracta. Quitar nombres o anonimizar no basta si los detalles permiten reconocer al cliente.
Ojo: Descríbele la tarea en abstracto — no le pegues los datos reales para preguntarle si puedes pegárselos.
La advertencia
Para qué no usarla
✕La opinión final — la conclusión contributiva y la firma son tuyas.
✕Cálculos que no vas a revisar.
✕Nada que dependa de una cita que no cotejaste.
✕Data identificable de un cliente — ni en la versión gratis ni en la de paga.
✕El problema que no has pensado todavía. Primero lo piensas; después la abres.
La IA es asistencia, no juicio profesional. La responsabilidad sigue siendo del CPA — y el deber de confidencialidad con el cliente aplica igual dentro de una herramienta de IA que fuera de ella.
Por qué te llegó esto
De lo básico hacia arriba
La transformación tecnológica de la profesión no empieza en inteligencia artificial: empieza en usar bien las herramientas que ya tenemos — desde el buen uso de Zoom hasta la IA. Esta guía es el pedazo práctico de esa escalera, y es también cómo trabajo: la destreza no es el argumento, es lo que me deja aportar más en menos tiempo.
Si algo de aquí te sirvió —o no te sirvió— escríbeme. Me interesa más saber dónde se te trancó que saber que te gustó.